商務部分別于2013年7月、9月發布了《關于加強和改善外商投資融資租賃公司審批與管理工作的通知》和《融資租賃企業監督管理辦法》,其中均明確規定,融資租賃公司不得從事吸收存款、發放貸款、受托發放貸款等業務;未經相關部門批準,不得從事同業拆借、股權投資等業務。

時至今日,仍有很多融資租賃公司會遇到能不能做、怎么做委托貸款的問題。要厘清融資租賃公司的委托貸款業務,除了要掌握委托貸款的定義,還要了解關于委托人、受托人的不同規定和要求。為此,作為上述通知和管理辦法的參與起草人,筆者整理了委托貸款的相關規定,供大家參考。

1、什么是委托貸款

根據《商業銀行委托貸款管理辦法》的規定,委托貸款是指委托人提供資金,由商業銀行(受托人)根據委托人確定的借款人、用途、金額、幣種、期限、利率等代為發放、協助監督使用、協助收回的貸款,不包括現金管理項下委托貸款和住房公積金項下委托貸款。

該管理辦法亦明確規定,委托貸款業務是商業銀行的委托代理業務,商業銀行依據本辦法規定,與委托貸款業務相關主體通過合同約定各方權利義務,履行相應職責,收取代理手續費,不承擔信用風險。

2、誰可以作為委托貸款的委托人

按照《商業銀行委托貸款管理辦法》的規定,委托人是指提供委托貸款資金的法人、非法人組織、個體工商戶和具有完全民事行為能力的自然人。同時,金融資產管理公司和經營貸款業務機構不能作為委托貸款業務的委托人。

按照管理辦法的有關規定,融資租賃公司可以作為委托貸款業務的委托人。金融租賃公司雖然屬于非銀行金融機構,但不具有發放貸款的業務范圍,應該也可以作為委托貸款業務的委托人。

3、誰可以作為委托貸款的受托人

很明顯,商業銀行可以作為委托貸款的受托人,這屬于《商業銀行法》有關“經國務院銀行業監督管理機構批準的其他業務”的范圍。

按照《銀行業監督管理法》的規定,未經國務院銀行業監督管理機構批準,任何單位或者個人不得設立銀行業金融機構或者從事銀行業金融機構的業務活動。據此理解,發放貸款屬于特定金融機構的業務范圍,非持牌機構不得從事。因此,融資租賃公司和金融租賃公司均不得作為委托貸款業務的受托人。

目前,小額貸款公司正處于試點階段,《非存款類放貸組織條例》仍在征求意見、抓緊推動。此類機構具有發放貸款的業務資格,應該可以作為委托貸款的受托人,但基于金融業務的特殊監管要求,仍需要監管部門予以明確規定。

綜上所述,融資租賃公司可以作為委托貸款業務的委托人,但不能作為委托貸款業務的受托人。

2013年,商務部明確規定融資租賃公司不得從事受托發放貸款等業務,主要是由于當時個別企業以委托租賃的名義從事接受資金委托的業務,相關部門從未禁止融資租賃公司作為委托貸款的委托人。

但是,這并不意味著融資租賃公司可以不受限制的從事委托貸款業務。一方面,《商業銀行委托貸款管理辦法》對委托人的資金來源和借款人的資金用途具有明確規定,受托管理的他人資金、銀行的授信資金、具有特定用途的各類專項基金、其他債務性資金、無法證明來源的資金等不能作為委托貸款的資金來源。另一方面,委托貸款和融資租賃是兩種不同的業務模式,成熟的融資租賃公司一般會嚴格規定借款人的范圍和條件,同時嚴格控制公司整體的委托貸款業務規模和比重。